Кейс команды 1С:ЦОБ ЭКСПЕРТ

Клиент на УСН вплотную подошёл к лимитам по освобождению от НДС и одновременно превысил порог для патентной системы. Если ничего не делать, с определённого месяца компания автоматически теряет льготы, а налоговая нагрузка резко растёт. При этом сезонность выручки неравномерная, поэтому «просто перейти» нельзя — нужно точно рассчитать месяц и структуру доходов.

Что сделали

• Проанализировали динамику выручки по месяцам.
• Спрогнозировали квартальные значения с учётом сезонности.
• Определили точный месяц, когда лимиты будут превышены.
• Заранее подготовили план действий:

- Сформировали пакет документов и учётную политику под новый режим, чтобы переход был плавным и не вызвал вопросов у налоговой.
- Просчитали налоговую нагрузку поквартально для обоих сценариев: «ничего не делать» и «перейти вовремя».

Результат

1. Клиент избежал резкого роста налоговой нагрузки и доначислений.
2. Переход на новый режим прошёл без запросов из налоговой.
3. Настроена регулярная отчётность по лимитам, чтобы в будущем отслеживать критические точки заранее.

Выручка бизнеса растёт, а пороги не меняются. Профессиональный совет от команды 1С:БО ЦОБ Эксперт — не ждать, пока лимит будет превышен, а планировать переход и держать налоговую нагрузку под контролем.

По вопросам ведения бухгалтерского и кадрового учёта обращайтесь по телефону +7 927 660 05 01 или оставляйте заявку на сайте https://expert-buhgalter.ru/restaurant

Проблема клиента

У клиента была заявлена льгота по НДС для общепита, но средняя зарплата по компании оказалась ниже установленного предела.

Это формальное основание для отказа в льготе, а значит — доначисление НДС, пени и возможные штрафы.

При этом часть выплат была оформлена как ГПХ, часть — как премии, часть — через сторонние схемы, из‑за чего расчёт средней зарплаты был неточным и недостоверным.

Что сделала команда 1С:БО ЦОБ ЭКСПЕРТ

- Перепроверили расчёт средней заработной платы по методологии налогового органа (учли все выплаты, периоды и списочную численность).
- Выявили расхождения между кадровыми документами, ведомостями и фактическими выплатами.
- Подготовили обоснование и скорректировали учётные данные так, чтобы соблюдались формальные критерии льготы.
- Настроили ежемесячный контроль средней зарплаты и лимитов, чтобы условие льготы выполнялось стабильно.

Результат

Льгота по НДС была подтверждена, доначисления и пени предотвращены. Клиент получил понятный регламент: как начислять выплаты и какие показатели держать в фокусе, чтобы не потерять льготу в будущем.

Почему это важно для сферы общественного питания

В общепите часто используют разные типы договоров (ГПХ, неполная ставка, сезонный персонал). Налоговая смотрит не только на «цифру в отчёте», но и на соответствие выплат реальному масштабу бизнеса. Мы закрываем эту зону риска с помощью системного подхода.

Хотите также? Звоните по телефону +7 927 660 05 01 или оставьте заявку на нашем сайте https://expert-buhgalter.ru/restaurant

Проблема клиента

Предприниматель работал с сервисами доставки и пробивал чеки через свою кассу на всю сумму заказа. При этом налог уже начислялся на поступления от агрегатора.

В результате налог уплачивался дважды с одной и той же выручки. Ошибка была системной и повторялась из месяца в месяц.

Что сделали

- Сравнили банковские поступления от агрегаторов, отчёты агрегаторов и данные ОФД/кассы.
- Выявили дублирование выручки и рассчитали объём излишне уплаченных сумм.
- Скорректировали методику отражения выручки: теперь в кассу пробивается только та часть, которая фактически проходит через кассу предпринимателя, а не вся сумма заказа.
- Настроили контрольные точки в учёте, чтобы исключить повторение ошибки.

Результат

• Излишняя налоговая нагрузка устранена, риск повторной ошибки сведён к нулю.
• Клиент получил чёткие инструкции по работе с агрегаторами и чек‑лист для бухгалтера.

Почему это важно для рестораторов

С ростом доли доставки эта ошибка становится одной из самых дорогих: она незаметна, но повторяется каждый месяц. Мы находим такие «тихие» потери и закрываем их раз и навсегда.

Хотите также? Звоните +7 927 660 05 01 или оставляйте заявку на нашем сайте https://expert-buhgalter.ru/restaurant

Проблема клиента

При схеме взаимозачёта с гостиницей (аренда помещения за счёт оказания услуг питания) выручка от завтраков не отражалась в доходах и пробивалась как нулевые чеки. Из‑за этого возникали расхождения между поступлениями на расчётный счёт и данными ОФД.

Для налоговой - это прямой триггер для запроса пояснений, а в худшем случае — для камеральной проверки.

Что сделали

- Проверили договоры и первичные документы по взаимозачётам и аренде.
- Выявили, где выручка «теряется» в учёте и почему пробиваются нулевые чеки.
- Привели кассовые операции в соответствие с требованиями 54‑ФЗ: выручка отражается корректно, чеки содержат верную номенклатуру, систему налогообложения и НДС.
- Подготовили пояснения и внутреннюю методику, чтобы схема работала непрерывно и не вызывала вопросов.

Результат

• Риск запроса из налоговой устранён до его появления.
• Клиент получил регламент по оформлению взаимозачётов и чек‑лист по кассе, который закрывает основные претензии проверяющих.

Почему это важно для предприятий общепита

Налоговая всё чаще смотрит на расхождения банк/ОФД как на маркер «серых» схем.
Даже если у вас всё честно, формальные ошибки могут привести к проверкам.
Мы убираем эти триггеры, не допуская дальнейшие проверки налоговых органов.

Хотите также? Звоните +7 927 660 05 01 или оставляйте заявку на нашем сайте https://expert-buhgalter.ru/restaurant